Спасибо! заявка отправлена.
закажите звонок менеджера

Нажимая кнопку «Перезвоните мне», я даю свое согласие на обработку моих персональных данных в соответствии с "Политикой конфиденциальности" ООО «Лизинг-Трейд».

Наш менеджер перезвонит вам и ответит на все ваши вопросы



Что такое лизинг?

23 Июля 2019

Юлия Андреева,
журналист

Спойлер: выгодный инструмент, который помогает экономить и зарабатывать

Поняв суть лизинга, компания может существенно экономить на налогах, сохранить оборотные и обновить основные средства, а инвесторы и собственник бизнеса — получить дополнительный доход. Объясняем, что такое лизинг и как эффективно использовать его преимущества.

Что такое лизинг: предмет и стороны сделки

Лизинг — это долгосрочная финансовая аренда с возможностью последующего выкупа. Оформить сделку можно на непотребляемые активы, именно по этой причине не получится взять в лизинг, например, сырье или строительные материалы. Чаще всего предприятия берут в лизинг оборудование, недвижимость, автомобили и спецтехнику. Законодательство запрещает лизинг на землю, природные объекты, военную технику.

  • Сторона, которая лизинг обеспечивает, называется лизингодателем. Ее интерес — в лизинговых платежах за сдаваемую в аренду собственность.
  • Использует продукт лизингополучатель, который заинтересован в выгодных условиях. Это могут быть более низкие в сравнении с кредитом ставки или размер первоначального взноса, отсутствие залога или лояльные условия к платежеспособности.
  • К сделке часто привлекаются третьи лица: поставщики, например, производители оборудования или автодилеры, а также страховые компании, которые страхуют риски и предмет лизинга.

chto-takoe-lizing.png

Лизинг бывает трех видов: финансовый, операционный и возвратный. В первом случае лизингодатель не планирует использовать предмет лизинга, его по завершении срока договора по остаточной стоимости выкупает лизингополучатель. Во втором случае предмет лизинга можно вернуть, выкупить или продлить срок аренды. При возвратном лизинге определенное имущество в собственности продается другой компании с оформлением его же в лизинг. Цель — получить кредит под залог оборудования, оптимизируя налоги.

К основным преимуществам лизинга относят:

  • экономию на налогах — компания, которая понимает, что такое лизинг и как он работает, может эффективно оптимизировать обязательные платежи;
  • сохранение оборотных средств;
  • обновление основных средств;
  • возможность получения дополнительного дохода.

Что значит лизинг для бизнеса

Лизинг для компаний означает экономию на налогах, сохранение денег в обороте и обновление основных средств.

Налог на прибыль компания сокращает за счет того, что лизинговый платеж в полном объеме можно отнести к себестоимости. НДС зачитывается в полном объеме по всему договору лизинга. А экономию по налогу на имущество обеспечит возможность применения ускоренной амортизации — лизингополучатель может в три раза быстрее списать стоимость предмета лизинга на балансе.

При оформлении активов в лизинг предприятие вносит аванс лизингодателю. Как правило, первоначальный взнос составляет 20%. Остальная стоимость товара остается у бизнеса в обороте — деньги продолжают работать, кассовых разрывов нет. В лизинге можно также “настроить” необходимый график выплат — увеличить размер платежа в сезон, когда предприятие получает максимальную прибыль, и уменьшить на период низкого сезона.

Возможность своевременно обновить основные средства организации в большинстве случаев дает импульс развития и позволяет выйти на новые рынки. Расширить автопарк или наладить новую производственную линию можно и за счет кредита в банке. Но если стратегия бизнеса изменилась или новые мощности не оправдали себя, в случае с кредитом это означает только одно — финансовые убытки. В лизинге же арендованное имущество можно вернуть, расторгнув документ сделки.

chto-takoe-lizing2.png

Лизинг дает возможность заработать

Владелец бизнеса или любой частный инвестор может заключить с лизинговой компаний договор инвестиционного займа, а значит, заставить работать свободные деньги. Гарантией сохранности вложений станут уставный капитал и имущество заемщика. Инвестзаймы в лизинге выгодно отличаются от классических инструментов вроде банковских вкладов или облигаций — в среднем по рынку их доходность выше на 3 процентных пункта. При этом инвестор в ряде случаев может потребовать неустойку или досрочного возврата средств и процентов за пользование займом. Все нюансы необходимо прописать в договоре займа.

Для лизинговых компаний частные вложения означают диверсификацию источников финансирования, они в этом заинтересованы, а значит, готовы обсуждать детали и документы. На рынке существует несколько вариантов сотрудничества. Это может быть короткий займ без обеспечения, ссуда под конкретный лизинговый проект с залогом в виде предмета лизинга, или право безакцептного списания денег со счетов заемщика в случае нарушения условий соглашения. 

Остались вопросы — задайте их специалисту.