Спасибо! заявка отправлена.
закажите звонок менеджера

Нажимая кнопку «Перезвоните мне», я даю свое согласие на обработку моих персональных данных в соответствии с "Политикой конфиденциальности" ООО «Лизинг-Трейд».

Наш менеджер перезвонит вам и ответит на все ваши вопросы



Как рассчитать лизинг

8 Ноября 2019

Юлия Андреева,
журналист

Прежде чем заключить договор лизинга, необходимо оценить полную стоимость сделки. Сделать это можно самостоятельно, например, с помощью калькулятора на сайте лизингодателя, или заказать детальный расчет у специалиста компании. Объясняем, какие показатели важны, и как можно рассчитать лизинг.

Аванс — один из ключевых показателей стоимости сделки. Минимальный размер первоначального взноса на автомобили категории B составляет на рынке 10%, на новую спецтехнику — 20%, а на бывшую в употреблении — 30%. Размер среднерыночного первоначального взноса на новое оборудование стартует от 40%. Лизингодатель может потребовать увеличить аванс, если сомневается в платежеспособности клиента. Чаще всего сделка закрывается аннуитетными — равными или регрессивными — сокращающимися платежами.

Рассчитать в лизинге можно:

  • эффективную процентную ставку (как рассчитать в лизинге — спрашиваем у эксперта компании-лизингодателя);

  • средневзвешенную процентную ставку;

  • размер платежа;

  • удорожание — переплату по договору лизинга.

how-to-calculate-leasing.png

Как в лизинге рассчитать размер платежа

Лизинговый платеж — плата за пользование предметом лизинга, который указан в договоре. Предмет лизинга — непотребляемые активы, это могут быть автомобили, в том числе грузовые, спецтехника или оборудование. К финансовым условиям сделки в лизинге относятся все платежи по заключенному договору — их размер, периодичность, способ оплаты, а также штрафы и дополнительные издержки.

Формула, объясняющая, как рассчитать сумму лизингового платежа (ЛП), содержится в методических рекомендациях минэкономики РФ:

ЛП = АО + ПК + КВ + ДУ + НДС

где:

АО - величина амортизационных отчислений;

ПК - плата за используемый кредит;

КВ - комиссионное вознаграждение лизингодателю;

ДУ - плата за допуслуги;

НДС - налог на добавленную стоимость.

Допустим, мы берем в лизинг на пять лет оборудование стоимостью 100 000 рублей с годовой амортизацией 20%, ставкой по кредиту 15%, размером компенсации лизингодателю 10%. Ставка НДС составляет 20%. При таких условиях среднегодовая стоимость лизинга при линейном методе расчета в первый год составит 90 000 рублей, а сумма лизинговых платежей — 47 000 рублей.

Как мы считали:

— амортизационные отчисления 20 000  рублей;

— процент за кредит 90 000 рублей × 0,15 = 13 500 рублей;

— вознаграждение 90 000 рублей × 0,1 = 9 000 рублей;

— выручка по лизинговой сделке, облагаемая НДС 13 500 + 9 000 = 22 500 рублей;

— НДС 22 500 рублей × 0,2 = 4 500 рублей.

Итого по формуле: 20 000 + 22 500 + 4 500 = 47 000 рублей.

Как рассчитать удорожание в лизинге

Удорожание в лизинге — это процентная ставка, определяющая величину переплаты. Средневзвешенная ставка удорожания рассчитывается по формуле:

(Общая сумма по договору — Сумма основного долга) / Сумма основного долга * 100%

Рассмотрим пример: Допустим, мы берем в лизинг на три года автомобиль стоимостью 2 000 000 рублей и вносим аванс в размере 200 000 рублей, что составляет 10%. Итоговая стоимость лизинга составит 2 655 000 рублей. Погашать лизинг планируем равными платежами.

Процент удорожания будет равен: (2 655 000 — 2 000 000) / 2 000 000 * 100% = 32,75%. Срок лизинга в нашем договоре три года, соответственно, среднегодовая величина будет равна 32,75%/3 = 10,9%.

Снизить ставку удорожания по предмету лизинга можно:

  • увеличив размер первоначального взноса

  • установив иной график платежей.

Вернемся к нашему примеру и увеличим аванс до 20%, что составит 400 000 рублей. Тогда итоговая сумма лизинга составит 2 580 000 рублей, а процент удорожания будет равен: (2 580 000 — 2 000 000) / 2 000 000 * 100% = 29% за три года или 9,6% в год.

Если мы закрываем договор не аннуитетными, а регрессивными платежами, которые ежемесячно уменьшаются, то и ставка удорожания будет изменяться вместе с ними.

how-to-calculate-leasing-1.png

Как в лизинге рассчитать процентную ставку

Еще один показатель стоимости — процентная ставка по договору лизинга. Это доход доход лизингодателя. Этот показатель в отличие от ставки удорожания не зависит от суммы первоначального взноса, который клиент вносит по договору. Расчет средневзвешенной ставки при аннуитетных платежах производится по формуле:

Среднегодовое удорожание * 1,65 / Доля кредита в стоимости имущества

Доля кредита в стоимости имущества — это объем финансирования предмета лизинга компанией-лизингодателем. Если вернуться к нашему примеру с автомобилем за 2 000 000 рублей при сумме первоначального взноса в размере 10%, доля кредита в стоимости машины составит: 100 — 10 = 90%, а значение этого показателя для формулы — 0,9.

Процент удорожания в нашем примере составил 10,9% в год. Тогда средняя ставка по договору составит: 10,9% * 1,65 / 0,9 = 20%.

how-to-calculate-leasing-2.png

Финансовые условия в лизинге — часто индивидуальный показатель. Они могут зависеть, например, от уровня риска лизингодателя, начальной стоимости имущества, платежеспособности лизингополучателя и прочих факторов.

Рассчитать средневзвешенные показатели потенциальные клиенты могут самостоятельно или с помощью онлайн-калькулятора на сайте лизингодателя. За определением же конкретных финансовых параметров сделки и эффективной ставки по сделке лучше обратиться к специалисту компании.

Остались вопросы — задайте их специалисту.